Milano, 13 novembre 2013
COMUNICATO STAMPA IRAG 03 Brioschi Sviluppo Immobiliare: il
Consiglio di Amministrazione approva i risultati consolidati al 30
settembre 2013. · Miglioramento del risultato operativo consolidato
che registra una perdita di 0,2 milioni di euro rispetto a 4,4
milioni di euro del corrispondente periodo del 2012. Capitale
investito netto consolidato pari a 428 milioni di euro (440 milioni
di euro al 31 dicembre 2012); Patrimonio netto consolidato pari a
128 milioni di euro (141 milioni di euro al 31 dicembre 2012).
Posizione finanziaria netta consolidata negativa per circa 301
milioni di euro, rispetto ad una posizione finanziaria netta
negativa di circa 299 milioni di euro al 31 dicembre 2012.
·
·
Il Consiglio di Amministrazione di Brioschi Sviluppo Immobiliare,
riunitosi in data odierna, ha esaminato e approvato il resoconto
intermedio di gestione al 30 settembre 2013. Il Gruppo Brioschi
Sviluppo Immobiliare chiude i primi nove mesi del 2013 con un
sostanziale pareggio operativo (perdita operativa di 0,2 milioni di
euro) in netto miglioramento rispetto al 30 settembre 2012 che
registrava una perdita operativa di 4,4 milioni di euro. Il
risultato al 30 settembre 2013 include oneri operativi di natura
non ricorrente per 1,4 milioni di euro derivanti dalla
ridefinizione del contratto di locazione dell'immobile ad uso
alberghiero di Milanofiori Nord, mentre il corrispondente periodo
del 2012 includeva il margine lordo derivante dalla vendita di un
immobile ad uso uffici (edificio "U15") per 5,1 milioni di euro e
la svalutazione dell'area di Monza di proprietà della controllata
Lenta Ginestra per 9,8 milioni di euro. La gestione finanziaria
migliora anch'essa riducendo il deficit da 10,9 milioni di euro a
9,7 milioni di euro. La gestione delle partecipazioni registra una
perdita di 5,6 milioni di euro principalmente per effetto della
svalutazione della partecipazione nel Fondo Numeria Sviluppo
Immobiliare. Il risultato consolidato di periodo è, pertanto,
negativo per 15,6 milioni di euro rispetto a 17,3 milioni di euro
al 30 settembre 2012.
Sotto il profilo patrimoniale, nel periodo in esame il capitale
investito netto consolidato è passato da 440 milioni di euro al 31
dicembre 2012 a 428 milioni di euro al 30 settembre 2013. Il
patrimonio netto consolidato al 30 settembre 2013 è di 128 milioni
di euro, rispetto a 141 milioni al 31 dicembre 2012 e riflette il
risultato del conto economico complessivo del periodo. Al 30
settembre 2013, la posizione finanziaria netta consolidata è
negativa per circa 301 milioni di euro (di cui 91 milioni di euro
di pertinenza di Brioschi Sviluppo Immobiliare S.p.A.), rispetto a
299 milioni al 31 dicembre 2012 (di cui 91 milioni di euro di
pertinenza di Brioschi Sviluppo Immobiliare S.p.A.). Il patrimonio
immobiliare consolidato al 30 settembre 2013 ammonta a 417 milioni
di euro rispetto a 411 milioni di euro al 31 dicembre 2012. Nel
seguito si riportano i principali elementi del conto economico
comparati con quelli al 30 settembre 2012 e della situazione
patrimoniale e finanziaria riclassificata comparata con il 31
dicembre 2012.
Conto economico consolidato riclassificato
30 set 2013 30 set 2012 CO NTO ECONOMICO Valori espressi in
migliaia di euro III TRIM. 13 II I TRIM. 12
21.1 88 2.7 12 6.7 64 9 (19. 163) (164) ( 2. 080) ( 5. 671) ( 17) (
3. 747) (169) ( 5. 649) ( 9. 670) (15. 488) ( 94) (15. 582) 0 (15.
582)
4 9.862 224 ( 22.32 7) ( 78 2) ( 20.17 9) ( 44 9) (1.89 1) (5.78 6)
(2 1) (3.08 2) (4.43 1)
Ric av i delle vendite e delle prestazioni Al tri ricavi e proventi
Va ri azi oni delle rimanenze Ac qui s to di beni immobiliari e
altri beni Cos ti per servizi Cos ti per godimento beni di terzi
Cos ti per il personale Am m ortame nti e svalutazioni Ac c anton
ame nti Al tri costi operativi RIS ULTATO OPERATIVO
6.216 1.373 3.236 9 (7.20 0) (5 4) ( 59 9) (1.92 1) ( 5) ( 70 7)
348 ( 12 4) (3.50 3) (3.27 9) ( 10 7) (3.38 6) 0 (3.38 6)
6 .728 82 4 .260 (749 ) (6.843 ) (160 ) (619 ) (1.955 ) (6 ) (631 )
107 (347 ) (2.955 ) (3.195 ) (124 ) (3.319 ) 0 (3.319 )
( 18 7) Ris ul tato da partecipazioni ( 10.88 4) Prov enti (oneri)
finanziari netti ( 15.50 2) UTILE (PERDITA) PRIMA DELLE IMPOSTE
(1.81 0) Im pos te del periodo ( 17.31 2) UTILE (PERDITA) DA
ATTIVITA' IN CONTIN UITA' 0 UTILE (PERDITA) DA ATTIVITA' CESSATE (
17.31 2) UTILE (PERDITA) DEL PERIODO ATTRIBUIBILE A: ( 17.22 3) G
ru ppo (8 9) Az ion is ti terzi
(15. 540) ( 42)
(3.34 9) (3 7)
(3.267 ) ( 52 )
2
Situazione patrimoniale e finanziaria consolidata
riclassificata
Valori espressi in migliaia di euro 3 0 set 2013 31 dic 2012
Immobili, impianti e macchinari Invest imenti immobiliari Parteci
pazi oni Rimanen ze Altre attività correnti e non correnti (Altre
passività correnti e non correnti) CAPITALE INVESTITO NETTO
PATRIMON IO NETTO DI GRUPPO Capitale e riserve di terzi PATRIMON IO
NETTO (D isponi bil ità liquide) Debiti verso banche Debiti da
leasing finanziari POSIZIONE FINANZIARIA NETTA A BREVE Debiti verso
banche Debiti da leasing finanziari Altre passività finanziarie
POSIZIONE FINANZIARIA NETTA A M / L POSIZIONE FINANZIARIA NETTA
FONT I DI FINANZIAMENTO 7.3 72 243.949 43.332 165.7 87 39.6 51 (71
.816) 428.2 75 126.0 91 1.4 48 127.5 39 (12 .015) 173.8 70 2.3 89
164.2 44 75.5 79 50.8 12 10.1 01 136.4 92 300.7 36 428.2 75 7.806
24 8.623 4 9.575 15 5.267 3 9.740 (61.319 ) 43 9.692 13 9.542 1.479
14 1.021 (4.960 ) 12 9.472 2.546 12 7.058 10 7.676 5 0.269 1 3.668
17 1.613 29 8.671 43 9.692
Per completezza si riporta nel seguito il dettaglio della posizione
finanziaria netta verso il sistema creditizio della capogruppo
Brioschi Sviluppo Immobiliare S.p.A., confrontata con la stessa al
31 dicembre 2012:
Valori espressi in migliaia di euro 3 0 set 2013 31 dic 2012 (D
isponi bil ità liquide) Debiti verso banche Debiti da leasing
finanziari POSIZIONE FINANZIARIA NETTA A BREVE Debiti verso banche
Debiti da leasing finanziari Altre passività finanziarie POSIZIONE
FINANZIARIA NETTA A M / L POSIZIONE FINANZIARIA NETTA (2 .152) 82.2
93 0 80.1 41 10.5 26 0 6 37 11.1 63 91.3 04 (981 ) 7 4.725 0 7
3.744 1 6.791 0 805 1 7.596 9 1.340
3
Rendiconto finanziario consolidato
RENDICONTO FINANZIARIO ATTIVITA' OPERATIVA Utile (perdita) del
periodo Svalutazioni (rivalutazioni) di partecipazioni Oneri
finanziari Proventi finanziari da attività di investimento Imposte
sul reddito Ammortamenti Accantonamenti (Utilizzi - rilasci) di
fondi rischi e oneri e altre svalutazioni Svalutazione rimanenze
(Plusvalenze) minusvalenze da realizzo di attività immobilizzate
Decremento (incremento) delle rimanenze Decremento (incremento)
delle attività correnti Incremento (decremento) delle passività
correnti Incremento (decremento) delle altre passività non correnti
non finanziarie Flusso monetario generato (assorbito) dall'attività
operativa Oneri finanziari corrisposti Imposte sul reddito
corrisposte Flusso monetario netto generato (assorbito)
dall'attività operativa ATTIVITA' DI INVESTIMENTO Proventi
finanziari percepiti (Investimenti) disinvestimenti di attività
materiali ed immateriali (Investimenti) disinvestimenti di
partecipazioni Decremento (incremento) delle altre attività non
correnti Flusso monetario netto generato (assorbito) dall'attività
di investimento ATTIVITA' DI FINANZIAMENTO Variazioni delle
passività finanziarie Flusso monetario netto generato (assorbito)
dall'attività di finanziamento Incremento/(decremento) del periodo
delle disponibilità liquide nette Disponibilità liquide nette
all'inizio del periodo Disponibilità liquide nette alla fine del
periodo Note
Valori espressi in migliaia di euro 30 set. 2013 30 set. 2012
12 13 13 14 9 10-11
(15.582) 5.649 10.730 (1.060) 94 5.671 1.467 0 (134) (9.164)
(2.736) 10.720 (842) 4.813 (6.653) (601) (2.441)
(17.312) 187 11.350 (466) 1.810 5.786 21 10.013 0 11.855 4.399
9.125 1.007 37.775 (11.095) (102) 26.578
49 (68) 120 974 1.075
244 (4.394) (550) 1.046 (3.654)
8.421 8.421 7.055 4.960 12.015
(24.734) (24.734) (1.810) 2.753 943
Rapporti con parti correlate
Il Gruppo intrattiene rapporti con società controllanti, società a
controllo congiunto, imprese collegate e altre parti correlate a
condizioni di mercato ritenute normali nei rispettivi mercati di
riferimento, tenuto conto delle caratteristiche dei beni e dei
servizi prestati.
Gli effetti dei rapporti con parti correlate sul conto economico
consolidato del periodo sono riportati di seguito:
4
Conto economico
Valori espressi in migliaia di euro di cui parti correlate Società
controllanti 0 0 0 0 (98) 0 0 0 0 0 0 (98) 0 0 (85) (183) 0 (183) 0
(183) Imprese collegate e a Altre parti Totale parti controllo
correlate correlate congiunto 12 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 16 (5.649) 157
0 (5.476) 0 (5.476) 0 (5.476) 636 0 0 0 (1.743) (110) (308) 0 0
(1.452) 0 (2.977) 0 8 0 (2.969) 0 (2.969) 0 (2.969) 648 0 0 0
(1.837) (110) (308) 0 0 (1.452) 0 (3.059) (5.649) 165 (85) (8.628)
0 (8.628) 0 (8.628) (1) Incidenza % sulla voce di bilancio 3% 0% 0%
10% 67% 15% 0% 0% 39% 0% 1810% 100% 16% 1% 56% 0% 55% 0% 55%
30 set. 2013 CONTO ECONOMICO Ricavi delle vendite e delle
prestazioni Altri ricavi e proventi Variazioni delle rimanenze
Costi di acquisto di beni immobiliari e altri beni Costi per
servizi Costi per godimento beni di terzi Costi per il personale
Ammortamenti e svalutazioni Accantonamenti Altri costi operativi
Plusvalenze da cessioni partecipazioni RISULTATO OPERATIVO
Risultato da partecipazioni Proventi finanziari Oneri finanziari
RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE Imposte del periodo UTILE (PERDITA)
DA ATTIVITA' IN CONTINUITA' UTILE (PERDITA) DA ATTIVITA' CESSATE
UTILE (PERDITA) DEL PERIODO
21.188 2.712 6.764 9 (19.163) (164) (2.080) (5.671) (17) (3.747) 0
(169) (5.649) 1.060 (10.730) (15.488) (94) (15.582) 0 (15.582)
(2) (3) (4)
(5)
(1) si riferiscono per 432 migliaia di euro, agli affitti attivi
della struttura alberghiera di Milanofiori gestita dalla società
consociata H2C Gestioni, per 78 migliaia di euro alla fatturazione
a quest'ultima del servizio di teleriscaldamento erogato
all'albergo, per 45 migliaia di euro agli affitti attivi del
terreno in Castel Maggiore locato ad Azienda Agricola Triulza, per
11 migliaia di euro all'affitto dei locali destinati al servizio di
vigilanza del comparto di Milanofiori Nord dati in locazione ad
I.S.N. nonchè a ricavi per altre prestazioni di servizi per 82
migliaia di euro. (2) si riferiscono principalmente alla quota di
competenza relativa ai compensi degli amministratori del Gruppo
(953 migliaia di euro), ai costi per gas sostenuti da Milanofiori
Energia (473 migliaia di euro) ed ai costi per servizi resi dalle
società del gruppo Raggio di Luna (312 migliaia di euro). (3) si
riferiscono principalmente alle spese relative alla sede della
società Brioschi Sviluppo Immobiliare, addebitate dalla società
Frigoriferi Milanesi (società sottoposta a comune controllo della
controllante Raggio di Luna) (4) si riferiscono alle retribuzioni
liquidate nel periodo, ai ratei per ferie maturate e non godute e
alla quota parte maturata delle mensilità aggiuntive relativi ai
dirigenti con responsabilità strategiche del Gruppo. (5) si
riferisce, per 1.450 migliaia di euro, all'onere una-tantum
sostenuto per la rinegoziazione del contratto di locazione, con la
parte correlata H2C Gestioni, della struttura alberghiera di
Milanofiori.
5
Gli effetti di tali rapporti sulla situazione patrimoniale e
finanziaria consolidata al 30 settembre 2013 sono riportati di
seguito:
Valori espressi in migliaia di euro di cui parti correlate 30 set.
2013 ATTIVITA' ATTIVITA' NON CORRENTI Immobili, impianti e
macchinari Investimenti Immobiliari Attività immateriali
Partecipazioni Crediti verso società correlate Altri crediti
Attività per imposte anticipate Totale ATTIVITA' CORRENTI Rimanenze
Attività finanziarie correnti Crediti commerciali Altri crediti
verso società correlate Altri crediti ed attività correnti
Disponibilità liquide Totale Attività non correnti detenute per la
vendita TOTALE ATTIVITA' Società controllanti Società collegate e a
controllo congiunto Altre parti correlate Totale parti correlate
Incidenza % sulla voce di bilancio
7.372 243.949 910 43.332 4.486 7.514 5.848 313.411
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 43.332 4.486 0 0 47.818
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 43.332 4.486 0 0 47.818
0% 0% 0% 100% 100% 0% 0% 15%
165.787 17 4.700 6.774 9.400 12.015 198.693 0 512.104
0 0 0 4.870 0 0 4.870 0 4.870
0 0 0 173 0 0 173 0 47.991
0 0 0 1.731 0 0 1.731 0 1.731
0 0 0 6.774 0 0 6.774 0 54.592
0% 0% 0% 100% 0% 0% 3% 0% 11%
Valori espressi in migliaia di euro 30 set. 2013 PASSIVITA'
PATRIMONIO NETTO Capitale sociale Riserve di risultato Utili
(perdite) iscritti a patrimonio netto Utile (perdita)
dell'esercizio PATRIMONIO NETTO DI GRUPPO Capitale e riserve di
terzi PATRIMONIO NETTO PASSIVITA' NON CORRENTI Debiti verso banche
Debiti per leasing finanziario Fondi rischi ed oneri Fondo
trattamento di fine rapporto Passività per imposte differite Altre
passività non correnti Totale PASSIVITA' CORRENTI Debiti verso
banche Debiti da leasing finanziari Debiti commerciali Debiti
tributari Altri debiti verso società correlate Altri debiti e
passività correnti Totale Passività associate alle attività non
correnti detenute per la vendita TOTALE PASSIVITA' TOTALE
PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA' Società controllanti Società
collegate e a controllo congiunto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7.083 0 7.083 0 7.083 7.083 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 350 0
350 0 350 350 Altre parti correlate Totale parti correlate
Incidenza % sulla voce di bilancio
205.657 (56.484) (7.542) (15.540) 126.091 1.448 127.539 75.579
50.812 3.577 919 451 10.631 141.969 173.870 2.389 36.023 5.813
8.032 16.469 242.596 0 384.565 512.104
0 0 0 0 0 0 0 0 0 155 0 0 155 0 0 349 0 599 1.273 2.221 0 2.376
2.376
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 155 0 0 155 0 0 349 0 8.032 1.273 9.654 0 9.809
9.809
0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 17% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 100% 8% 4% 0%
3% 2%
6
Eventi successivi al 30 settembre 2013
Brioschi Sviluppo Immobiliare Approvazione della situazione
patrimoniale al 31 agosto 2013
Il 28 ottobre 2013 l'Assemblea degli Azionisti di Brioschi Sviluppo
Immobiliare S.p.A. ha approvato la situazione patrimoniale della
Società al 31 agosto 2013, che riporta una perdita di periodo (1
gennaio 2013 31 agosto 2013) di 11.329.624 euro. Tale perdita,
unitamente alle perdite degli esercizi precedenti portate a nuovo,
al netto di tutte le riserve esistenti, genera una perdita netta di
75.715.973 euro, superiore ad un terzo del capitale sociale,
confermando così la sussistenza dei presupposti per l'applicazione
dell'art. 2446 del Codice Civile. L'Assemblea degli Azionisti, in
considerazione della prevedibile evoluzione della gestione, ha
approvato la proposta formulata dal Consiglio di Amministrazione di
rinviare a nuovo le perdite complessivamente risultanti al 31
agosto 2013 e, quindi, di differire l'eventuale adozione dei
provvedimenti previsti dall'art. 2446 comma 2 del codice civile,
all'Assemblea di approvazione del bilancio al 31 dicembre 2014.
Modifiche di alcuni contratti di finanziamento
Nelle more delle negoziazioni attualmente in corso con il sistema
creditizio, finalizzate ad una generale ridefinizione della
situazione finanziaria di Gruppo, il 30 ottobre 2013 sono stati
modificati i contratti di mutuo a valere sul complesso di via
Darwin a Milano per complessivi 39 milioni di euro, prevedendo lo
spostamento dei termini di rimborso dal 30 ottobre 2013 al 31
gennaio 2014, ovvero per un periodo di tempo ritenuto ragionevole
per finalizzare gli accordi di rifinanziamento.
Inoltre, tra la fine del mese di ottobre e l'inizio del mese di
novembre, Brioschi Sviluppo Immobiliare ha posticipato
integralmente le scadenze di finanziamenti bancari erogati per 9
milioni di euro (di cui 5,5 milioni di euro scaduti al 30 settembre
2013) e per 4,9 milioni di euro, rispettivamente al 31 dicembre
2013 e 31 gennaio 2014.
Evoluzione prevedibile della gestione
Il Gruppo procede nelle attività di sviluppo coerentemente con i
piani aziendali. Nel prosieguo del 2013 continuerà la
commercializzazione dei residui spazi liberi di proprietà del
complesso di Milanofiori Nord, mentre avanzeranno i lavori di
edificazione dell'edificio ad uso uffici "U27", destinato alla sede
centrale di Nestlè Italiana S.p.A..
7
Procederanno inoltre le attività di commercializzazione del
comparto immobiliare di via Darwin a Milano e le attività volte a
concludere gli iter procedurali amministrativi relativi agli
sviluppi delle aree di Rozzano e Santa Cesarea Terme, con la
definizione delle iniziative più adatte allo scopo.
Evoluzione della situazione finanziaria del Gruppo
Sotto il profilo finanziario, come riportato nella relazione al
bilancio 2012 e ribadito anche nella relazione finanziaria
semestrale al 30 giugno 2013, il Gruppo sta risentendo della
rigidità delle condizioni di accesso al mercato del credito.
L'allungamento delle tempistiche di cessione di alcuni
significativi asset ha originato una tensione finanziaria del
Gruppo e imposto di cercare una ridefinizione delle scadenze dei
finanziamenti in essere, compatibili con i flussi attesi in
entrata. In detto contesto, nel corso dei primi nove mesi dell'anno
il Gruppo ha proposto al sistema bancario un riallinemento
complessivo degli impegni di natura finanziaria in modo da renderli
coerenti con i flussi in entrata previsti dalle cessioni di alcuni
immobili, e da consentire di generare risorse finanziarie per far
fronte ai fabbisogni della gestione corrente. Gli Amministratori
hanno pertanto predisposto un piano industriale e finanziario
quinquennale per il periodo 2013-2017 che definisce, pur con le
incertezze che caratterizzano il mercato immobiliare attuale, le
tempistiche di perfezionamento delle operazioni di dismissione
immobiliare, e individua le misure di carattere finanziario
necessarie per rendere coerenti i flussi finanziari in entrata con
quelli in uscita. I piani industriali e finanziari di alcune
società, tra le quali la capogruppo Brioschi Sviluppo Immobiliare
S.p.A., saranno asseverati ex art. 67, comma 3, lett. d) L.F., al
fine di attestarne la ragionevolezza e l'idoneità ad assicurare il
risanamento dell'esposizione debitoria. Il 31 luglio 2013 (con
efficacia 6 agosto 2013) Milanofiori 2000, principale controllata,
ha sottoscritto con le proprie controparti bancarie, previa
asseverazione ex art. 67 L.F. del proprio piano industriale e
finanziario 2013-2017, una convenzione per la ridefinizione
complessiva degli impegni finanziari della società (posizione
finanziaria netta negativa di 148,6 milioni di euro al 30 settembre
2013). Detta revisione è stata elaborata in coerenza con le ipotesi
di cessioni immobiliari di MiIanofiori 2000 previste nell'orizzonte
di piano per un importo complessivo di oltre 170 milioni di euro,
che comprende la cessione dell'edificio "U27" per il quale il 13
maggio 2013 è stato sottoscritto un contratto preliminare di
vendita per circa 69 milioni di euro. Nel mese di settembre 2013
Milanofiori 2000 ha inoltre formalizzato la moratoria di legge per
12 mesi (Accordo ABI) del pagamento delle rate in conto capitale
dei contratti di leasing relativi alla
8
piazza commerciale di Milanofiori Nord, con sospensione degli
obblighi di rimborso delle quote in conto capitale (circa 1,9
milioni di euro) per 12 mesi con effetto retroattivo dal 21
dicembre 2012. Per quanto riguarda Brioschi Sviluppo Immobiliare e
le rimanenti società controllate, proseguono positivamente le
trattative con le controparti bancarie che non hanno comunicato
significativi aspetti di difficoltà in merito alla propria adesione
alle richieste presentate (si veda anche la sezione "Eventi
successivi al 30 settembre 2013" per ulteriori informazioni), ad
eccezione di un istituto bancario esposto con un mutuo ipotecario
di circa 2,4 milioni di euro che ha comunicato la non adesione alla
proposta di manovra e con il quale è in corso di formalizzazione
uno specifico accordo. Nelle more del processo di ridefinizione
della situazione finanziaria di Gruppo, al 30 settembre 2013
risulterebbero scadute rate di finanziamenti e leasing per un
ammontare complessivo di oltre 15 milioni di euro (di cui oltre 6
milioni di euro regolarizzati alla data odierna); inoltre, alla
medesima data, risulterebbero contrattualmente richiedibili da
parte degli istituti di credito ulteriori 46,2 milioni di euro in
ragione delle singole previsioni contrattuali. Nel corso del
periodo in esame non è stata ridotta l'esposizione del Gruppo per
debiti di natura tributaria scaduti per 5,2 milioni di euro (di cui
1,1 milioni di euro di Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa) in
ragione delle non prevedibili tempistiche di conclusione degli
accordi con il sistema creditizio, nonché dei meccanismi di
canalizzazione dei flussi operativi al servizio del debito
bancario, ove previsti dai contratti di finanziamento originari. Al
30 settembre 2013 risultano scaduti anche debiti di natura
commerciale per complessivi 10,6 milioni di euro (di cui 1,8
milioni di euro di Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa), di cui 5,2
milioni di euro in contestazione (di cui zero relativi a Brioschi
Sviluppo Immobiliare Spa). Nell'ambito delle attività in corso con
il sistema bancario, mancati perfezionamenti delle modifiche
contrattuali, anche limitati ad alcuni aspetti, o la mancata
adesione di alcuni istituti alla proposta di manovra finanziaria,
potrebbero avere effetti significativi sulla situazione
finanziaria, con conseguenti ricadute operative sul Gruppo. Sulla
base di quanto sopra indicato sussistono dunque rilevanti fattori
di incertezza che possono far sorgere dubbi significativi sulla
capacità del Gruppo di continuare la propria operatività nel
prevedibile futuro. Tali fattori sono riconducibili, per quanto
attiene al piano industriale, alla definizione delle cessioni
immobiliari secondo le modalità e le tempistiche ipotizzate, per
quanto riguarda il piano finanziario al buon esito delle restanti
negoziazioni in corso con il sistema bancario e quindi alla
definizione di tutti gli accordi esecutivi di rifinanziamento.
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Tuttavia, in ragione degli elementi di fatto riportati, tra cui la
positiva finalizzazione della convenzione di Milanofiori 2000, la
sottoscrizione del preliminare di vendita relativo all'immobile
"U27" e l'ottenimento della moratoria per i contratti di leasing di
Milanofiori Nord, gli Amministratori ritengono comunque appropriato
utilizzare il presupposto di continuità aziendale per redigere il
bilancio consolidato trimestrale, sul presupposto essenziale che
intervengano a breve sia l'attestazione del piano industriale e
finanziario di Brioschi Sviluppo Immobiliare, che la prossima
positiva finalizzazione delle residue negoziazioni in corso con i
creditori bancari del Gruppo ed il conseguente perfezionamento
degli accordi con gli stessi.
Richiesta di informazioni ex art. 114 D. Lgs. 58/98
Il presente comunicato stampa viene integrato con le seguenti
informazioni di dettaglio richieste dalla Consob, ai sensi
dell'art. 114 del D.Lgs. n. 58/98. Posizione finanziaria netta
della società e del Gruppo ad essa facente capo, con evidenza delle
componenti a breve separatamente da quelle a medio-lungo termine
Per quanto concerne il dettaglio della posizione finanziaria netta
di Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa e del Gruppo si rinvia alla
sezione del presente comunicato riportante gli schemi di situazione
patrimoniale e finanziaria riclassificata. Posizioni debitorie
scadute della Società e del Gruppo ripartite per natura
(finanziaria, commerciale, tributaria e previdenziale) e le
connesse eventuali iniziative di reazione dei creditori del gruppo
Con riferimento ai debiti verso gli istituti di credito, la
posizione finanziaria netta a breve al 30 settembre 2013 include
debiti esigibili entro l'esercizio successivo per complessivi 173,9
milioni di euro, di cui 14,4 milioni di euro scaduti alla data di
riferimento, 113,3 milioni di euro in scadenza e 46,2 milioni di
euro richiedibili dagli istituti di credito in ragione di
previsioni contrattuali, sia per mancati pagamenti di rate scadute
(16,2 milioni di euro) che per il mancato rispetto di covenant
finanziari (30 milioni di euro). Per quanto riguarda i debiti verso
gli istituti di credito scaduti al 30 settembre 2013 (14,4 milioni
di euro) si segnala che 5,5 milioni di euro, relativi ad un
finanziamento bancario di 9 milioni erogato a Brioschi Sviluppo
Immobiliare S.p.A., risultano successivamente regolarizzati. Per le
posizioni scadute o richiedibili non ancora regolarizzate alla data
del presente comunicato (pari a 55,1 milioni di euro, inclusive del
finanziamento di 30 milioni di euro in capo alla controllata Lenta
Ginestra oltre che di altre posizioni per complessivi 25,1 milioni
di euro), proseguono positivamente, nell'ambito della generale
proposta di manovra finanziaria del Gruppo, le trattative con le
controparti bancarie, che non hanno comunicato significativi
aspetti
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di difficoltà in merito alla propria adesione alle richieste
presentate, ad eccezione di un istituto bancario esposto con un
mutuo ipotecario di circa 2,4 milioni di euro in capo alla
controllante Brioschi Sviluppo Immobiliare S.p.A., che ha
comunicato la non adesione alla proposta di manovra e con il quale
è in corso di formalizzazione uno specifico accordo. Con
riferimento invece alla controllante Brioschi Sviluppo Immobiliare
Spa la posizione finanziaria netta a breve al 30 settembre 2013
include debiti esigibili entro l'esercizio successivo per
complessivi 82,3 milioni di euro, di cui 7,9 milioni di euro
scaduti alla data di riferimento (di cui 5,5 milioni di euro ad
oggi regolarizzati) e 8,7 milioni di euro richiedibili dagli
istituti di credito in ragione delle previsioni contrattuali dei
singoli finanziamenti. Per quanto concerne i debiti verso società
di leasing, la posizione finanziaria netta a breve al 30 settembre
2013 include debiti esigibili entro l'esercizio successivo per
complessivi 2,4 milioni di euro, di cui 0,7 milioni di euro scaduti
al 30 settembre 2013. Detto scaduto si riferisce agli interessi
relativi al contratto di leasing di Milanofiori 2000 che ad oggi
risultano interamente corrisposti. Avuto riguardo ai debiti
commerciali al 30 settembre 2013, risultano scadute posizioni per
complessivi 10,6 milioni di euro (1,8 milioni di euro relativi a
Brioschi Sviluppo Immobiliare S.p.A.), di cui 5,2 milioni di euro
in contestazione (zero relativi a Brioschi Sviluppo Immobiliare
S.p.A.). Peraltro, alla data del presente comunicato, sono in corso
di definizione e/o formalizzazione con alcuni fornitori scaduti
accordi finalizzati alla definizione di nuovi termini di pagamento.
Non si segnalano significative iniziative di reazione da parte dei
creditori a fronte degli importi scaduti. Con riferimento ai debiti
tributari risultano scadute posizioni per 5,2 milioni di euro (di
cui 1,1 milioni di euro relativi a Brioschi Sviluppo Immobiliare
Spa). Rapporti verso parti correlate Si rinvia alla specifica
sezione del presente comunicato. Mancato rispetto di covenant e
negative pledge e di ogni altra clausola dell'indebitamento di
Gruppo comportante limiti all'utilizzo delle risorse finanziarie
con l'indicazione a data aggiornata del grado di rispetto di dette
clausole Come riportato nel comunicato stampa del 28 agosto 2013
alla sezione "Dettaglio della situazione finanziaria debitoria del
Gruppo", n. 3 posizioni debitorie risultano assistite dall'obbligo
di rispetto di specifici parametri finanziari (covenant) calcolati
sulla struttura finanziaria della società, nonché sul valore
dell'iniziativa immobiliare finanziata. Rispetto a dette posizioni,
solo con riferimento al finanziamento della controllata Lenta
Ginestra, a seguito delle svalutazioni dell'area di Monza
effettuate nel precedente esercizio, non risultano rispettati gli
obblighi finanziari previsti (rapporto indebitamento patrimonio
netto inferiore a 2,5) e pertanto
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l'istituto erogante, sebbene alla data del presente comunicato non
abbia manifestato alcuna volontà in tale direzione, potrebbe
formalmente chiedere il rimborso anticipato. Sono attualmente in
corso di verifica ed approfondimento con la controparte bancaria
alcune ipotesi di soluzione della tematica. Infine si segnala che
al 30 settembre 2013 le disponibilità liquide pari a 12 milioni di
euro, includono depositi bancari vincolati per 4,5 milioni di euro.
Stato di implementazione di eventuali piani industriali e
finanziari Si rinvia alla sezione del presente comunicato
"Evoluzione della situazione finanziaria del Gruppo".
***
Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili
societari Alessandro Ticozzi dichiara ai sensi dell'art. 154-bis,
comma 2 del Testo Unico della Finanza che l'informativa contabile
contenuta nel presente comunicato stampa corrisponde alle
risultanze documentali, ai libri e alle scritture contabili.
Il presente comunicato è disponibile sul sito www.brioschi.it
Per ulteriori informazioni: Brioschi Sviluppo Immobiliare Investor
relation Sergio Barilaro 02/4856161
investor.relations@brioschi.it
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Brioschi (BIT:BRI)
Gráfico Histórico do Ativo
De Jun 2024 até Jul 2024
Brioschi (BIT:BRI)
Gráfico Histórico do Ativo
De Jul 2023 até Jul 2024
