Caixa Seguridade apresentou no primeiro semestre de 2024 um lucro líquido contábil R$ 1.509,5 milhões,
redução de 10,4% em relação ao primeiro semestre de 2023. Para a visão trimestral, o lucro líquido contábil
do segundo trimestre de 2024, no montante de R$ 653,8 milhões, representou uma redução de 24,8% em
relação ao mesmo período do ano de 2023 e redução de 23,6% em relação ao mensurado no primeiro
trimestre de 2024. O desempenho do Lucro Líquido foi impactado pelo envio pela Caixa Econômica Federal,
para a Caixa Vida e Previdência, de base de dados com relação...
Caixa Seguridade apresentou no primeiro semestre de 2024 um lucro líquido contábil R$ 1.509,5 milhões,
redução de 10,4% em relação ao primeiro semestre de 2023. Para a visão trimestral, o lucro líquido contábil
do segundo trimestre de 2024, no montante de R$ 653,8 milhões, representou uma redução de 24,8% em
relação ao mesmo período do ano de 2023 e redução de 23,6% em relação ao mensurado no primeiro
trimestre de 2024. O desempenho do Lucro Líquido foi impactado pelo envio pela Caixa Econômica Federal,
para a Caixa Vida e Previdência, de base de dados com relação de titulares falecidos de apólices de seguros,
que figuravam como titulares de contratos de crédito, sem que houvesse a comunicação do sinistro até
então. Esse evento gerou um provisionamento no âmbito da investida, com o impacto de R$ 123,2 milhões
no lucro líquido da Companhia do segundo trimestre de 2024, conforme Fato Relevante divulgado em
08/07/2024. Adicionalmente, o resultado da Companhia foi afetado pelo volume de sinistros relacionados
às fortes chuvas e enchentes que atingiram os municípios do Rio Grande do Sul, gerando um impacto em
última linha sobre o lucro líquido da Companhia de R$ 34,7 milhões.
Na visão gerencial, em acordo com a norma CPC 11 (IFRS 4), ainda adotada pela Superintendência de
Seguros Privados (“SUSEP”) e a Agência Nacional de Saúde Suplementar (“ANS”), a qual é divulgada pela
Companhia de forma não auditada e complementar, o que permite manter a comparabilidade com o
desempenho reportado nos últimos anos, a Companhia apresentou um lucro líquido gerencial para o
primeiro semestre de 2024 de R$ 1.694,6 milhões, crescimento de 3,2% em relação ao mesmo período de
2023, e de R$ 770,3 milhões no segundo trimestre de 2024, redução de 6,4% em relação ao mesmo
trimestre do ano anterior. O Lucro Líquido Normalizado, que exclui os efeitos do provisionamento
decorrente da base de dados com acionamentos de sinistros de prestamista e das enchentes que atingiram
o Estado do Rio Grande do Sul no mês de maio, no valor de R$ 928,2 milhões, representaria um crescimento
de 12,8% em relação ao mesmo trimestre de 2023 e de 0,4% em relação ao primeiro trimestre deste ano.
No acumulado do ano, o Lucro Líquido Normalizado seria de R$ 1.852,5, crescimento de 11,4% em relação
ao mesmo período do ano anterior.
No dia 8 de agosto de 2024, o Conselho de Administração da Companhia aprovou o pagamento de R$ 702,0
milhões em dividendos, montante equivalente a 91,1% do lucro líquido gerencial do segundo trimestre,
considerando o padrão contábil em CPC 11 (IFRS4), com pagamento previsto para 18/11/2024.
Na visão contábil, as receitas operacionais do primeiro semestre de 2024, no montante de R$ 2.140,7
milhões, reduziram 2,4% em relação ao acumulado de 2023 e, no trimestre, foi 15,3% inferior em relação
ao mesmo período de 2023. A redução é reflexo do Resultado de Investimentos em Participações
Societárias (MEP), impactada por efeitos da nova norma de contabilidade de seguros na Caixa Residencial,
que, em função da expectativa de aumento da taxa de juros ao longo dos prazos de vigência dos contratos
de seguros habitacionais, gerou a necessidade de incremento na capitalização financeira dos passivos de
cobertura, além dos impactos em MEP na Too Seguros, CNP Seguros Holding e Caixa Residencial dos
sinistros ocorridos com as enchentes no Rio Grande do Sul, e da base de sinistros prestamista na Caixa Vida
e Previdência. Na composição das receitas, o MEP, na proporção de 43,2% das receitas operacionais,
apresentou redução de 36,4% na comparação com o mesmo trimestre de 2023, efeito do desempenho
operacional das empresas investidas Caixa Residencial, CNP Seguros Holding Brasil e Caixa Vida e
Previdência. Ainda na comparação com o segundo trimestre de 2023, destaque positivo para o crescimento
das receitas provenientes da Caixa Consórcio (+124,5%) e Caixa Capitalização (+40,0%).
Com representação de 56,8% das receitas operacionais, as receitas com comissionamento do trimestre
apresentaram crescimento de 13,4% em relação ao mesmo período de 2023, com destaque para as
receitas de corretagem originadas pelos ramos de seguro Habitacional (+65,0%), Residencial (+20,5%), e
Prestamista (+11,2%).
Os custos dos serviços prestados, que incluem as remunerações relacionadas à premiação de empregados
e rede parceira e aos custos decorrentes do serviço de utilização da rede de distribuição da CAIXA,
apresentaram crescimento de 14,4% na comparação entre os segundos trimestres de 2024 e 2023. O
crescimento reflete o mix de produtos comercializados nos períodos.
A linha totalizadora de outras receitas / despesas operacionais apresentou crescimento de 5,0% em relação
ao mesmo trimestre de 2023 e redução de 8,7% em comparação com o trimestre anterior, refletindo as
despesas tributárias incidentes sobre as receitas de corretagem. Na visão semestral, a linha cresceu 13,1%
entre 2024 e 2023, reflexo da receita reconhecida em 2023 com a conclusão da alienação da participação
societária detida pela Companhia na CNP Capitalização e na Previsul.
O resultado financeiro da holding apresentou redução de 44,2% em relação ao segundo trimestre de 2023,
impactado pelas despesas financeiras com atualização monetária dos dividendos mínimos obrigatórios de
2023 no montante de R$ 14,8 milhões. As receitas financeiras apresentaram redução de 10,1% em relação
ao segundo trimestre de 2023 e aumento de 36,4% em relação ao trimestre imediatamente anterior, as
variações decorrem das alterações no volume médio de aplicações financeiras e da redução da taxa SELIC.
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